- 누가 총급여 7천만원 이하 무주택 세대주 또는 세대주의 배우자
- 얼마 가입 2년 이상 연 3.1%, 연 300만원 납입분의 40%(최대 120만원) 소득공제
- 언제까지 12월 31일까지 납입분이 올해 공제, 다음 해 2월 말까지 무주택확인서 제출
청약통장을 계속 넣을지 말지, 이자는 얼마고 연말정산에서 얼마나 돌려받는지 헷갈리시죠? 이 글로 금리 구간, 소득공제 조건, 올해 안에 해야 할 일을 한 번에 알 수 있어요.
소득공제 대상이 맞을까요?
가입은 누구나 할 수 있지만 소득공제는 조건이 있어요. 올해 납입분은 12월 31일까지 넣은 돈만 인정돼요.
아래 조건을 모두 갖춰야 해요. 무주택확인서를 안 내면 공제를 못 받으니 꼭 챙겨요.
- 해당 과세기간 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득자예요
- 과세연도 중 주택을 소유하지 않은 세대의 세대주 또는 세대주의 배우자예요
- 다음 해 2월 말까지 무주택확인서(소득공제 신청용)를 내요
- 본인 명의 통장에 본인이 직접 넣은 돈이에요(배우자 납입분을 합산해서 공제받는 건 안 돼요)
- 가입일로부터 5년 안에 해지하지 않아요
금리와 공제는 얼마예요?
금리는 2026년 6월 30일 기준 세전 단리고 정부 고시에 따라 바뀌는 변동금리예요. 가입 2년 이상이면 연 3.1%예요.
소득공제는 한 해 납입액 300만원까지의 40%라서 최대 120만원이에요. 월 25만원씩 12개월을 넣으면 300만원이 딱 맞아요. 선납이나 지연납입 구분 없이 그해 납입한 금액으로 계산하니 12월에 부족분을 채워도 돼요.
공제는 소득을 줄여서 세금을 깎는 방식이라 통장에 현금이 들어오지 않아요. 총급여 5천만원인 무주택 부부가 각자 연 300만원을 채워도 환급액은 부부 합산 약 39만6천원이었어요. 배우자 명의 납입분은 2025년 납입분부터 각자 공제받아요.
| 가입기간 | 일반 청약종합저축 |
|---|---|
| 1개월 이내 | 무이자 |
| 1개월 초과~1년 미만 | 연 2.3% |
| 1년 이상~2년 미만 | 연 2.8% |
| 2년 이상~10년 이하 | 연 3.1% |
| 10년 초과 | 연 3.1% |
일반 통장과 청년 통장, 뭐가 달라요?
만 19~34세 무주택 청년은 청년 주택드림 청약통장으로 금리를 더 받아요. 청약통장은 전 금융기관에서 1인 1계좌라 기존 가입자는 요건이 되면 전환해야 해요. 소득공제 구조는 일반 통장과 같아요.
국토교통부는 청년 주택드림의 가입 소득기준을 연 5천만원 이하에서 7천만원 이하로 넓히기로 했어요. 나이와 무주택 요건은 그대로고, 이 통장으로 청약에 당첨되면 청년주택드림대출을 쓸 수 있어요.
| 구분 | 일반 주택청약종합저축 |
|---|---|
| 대상 | 누구나(1인 1계좌) |
| 최고 금리 | 연 3.1% |
| 소득 기준 | 없음 |
| 소득공제 | 연 300만원의 40% |
올해 소득공제는 어떻게 신청해요?
연말까지 두 달도 안 남았으니 아래 순서로 챙겨요.
- 은행 앱에서 올해 납입액을 보고 300만원에 모자란 금액을 계산해요.
- 12월 31일까지 부족분을 넣어요. 그해에 실제 넣은 돈만 인정돼요.
- 내년 2월 말까지 가입 은행에 무주택확인서를 내요.
- 연말정산에서 소득공제를 반영받아요.
한 번 제출하면 계속 공제가 되지만 자격을 잃으면 무주택확인 해지를 신청해야 해요. 공제받은 뒤 가입 5년 안에 해지하면 공제 적용 이후 납입한 금액 누계(연 300만원 한도)의 6%(지방소득세 별도)를 추징당해요. 청년 주택드림으로 전환하려고 기존 통장을 해지할 때는 추징하지 않아요. 소득공제는 2028년 12월 31일 납입분까지 적용돼요.
자주 묻는 질문
Q. 12월에 몰아서 넣어도 공제돼요?
A. 돼요. 선납과 지연납입 구분 없이 그해 납입한 금액을 연 300만원 한도로 인정해요.
Q. 배우자도 공제받을 수 있어요?
A. 세대주의 무주택 배우자도 자기 명의 통장에 넣은 돈은 공제받아요. 부부 납입액을 한 사람이 합산해서 받는 건 안 돼요.
Q. 무주택확인서는 언제까지 내요?
A. 공제받으려는 과세연도의 다음 해 2월 말까지 가입 은행에 내요.
Q. 5년 안에 해지하면 어떻게 돼요?
A. 공제 적용 이후 납입액 누계(연 300만원 한도)의 6%를 추징당해요.
