- 누가 IRP나 연금저축 계좌를 추가로 열려는 사람
- 얼마 연금저축+IRP 합산 납입한도 연 1,800만원, 세액공제 한도 합산 연 900만원
IRP 계좌를 더 만들면 한도도 늘어나는지 궁금하시죠?
이 글을 보면 합산 한도를 정확히 알고 세액공제를 최대로 받는 계좌 배분을 할 수 있어요.
추가 개설 가능 여부, 합산 한도, 계좌별 차이, 한도 등록법 4가지로 정리해 드릴게요.
내가 계좌를 더 만들 수 있어요?
계좌 수 자체에는 제한이 없어요. 다만 IRP는 한 금융회사에 하나만 만들 수 있어요.
- IRP는 한 금융회사당 1개만 개설할 수 있어요.
- 연금저축은 한 회사 안에서도 여러 개 만들 수 있어요.
- 계좌를 여러 개 만들어도 납입한도와 세액공제 한도는 늘지 않아요.
- IRP 가입 대상은 퇴직연금제도 가입자, 퇴직금제도 적용 근로자, 퇴직급여 수령자, 자영업자, 공무원·교직원·군인 등 직역연금 가입자예요.
한도는 얼마까지 합쳐질까요?
숫자는 두 개예요. 계좌에 넣을 수 있는 돈과, 세금을 돌려받는 돈은 달라요.
예를 들어 연금저축으로 세액공제 최대 한도인 600만원을 이미 받고 있다면, IRP로 추가 300만원까지 세액공제를 받을 수 있어요.
수수료는 금융회사마다 달라요. 하나은행 핵심설명서를 보면 잔액 구간과 온라인 개설 여부에 따라 연 수수료율이 다르게 적용돼요. 계좌를 열기 전에 해당 회사의 핵심설명서와 운용·자산관리약관에서 수수료율을 비교해 봐요.
| 항목 | 기준 |
|---|---|
| 연간 납입한도 | 연금저축·IRP·DC형 개인 추가납입을 모두 합쳐 1,800만원 |
| 세액공제 한도 | 연금계좌 합산 연 900만원 |
| 연금저축 세액공제 한도 | 연 600만원 |
| 퇴직 시 IRP로 옮기는 퇴직급여 | 1,800만원 한도와 별도 |
| ISA 만기 후 60일 이내 연금계좌 전환 | 기본 1,800만원에 더해 납입 가능 |
합산과 계좌별, 뭐가 달라요?
계좌를 나누면 합산되는 항목이 있고 계좌마다 따로 적용되는 항목이 있어요. 이 차이를 알면 계좌를 나눌 이유가 있는지 판단할 수 있어요.
| 항목 | 적용 단위 |
|---|---|
| 연간 납입한도 1,800만원 | 전 계좌 합산 |
| 세액공제 한도 | 전 계좌 합산 |
| 사적연금 분리과세 기준 연 1,500만원 | 개인 단위 합산 |
| 연금수령한도 | 계좌별 |
| 인출 순서 | 계좌별 |
| 연금수령 개시 신청·가입 5년 요건 | 계좌별 |
계좌를 나눠도 낮은 세율로 과세되는 구간이 넓어지지는 않아요. 대신 세액공제를 받은 돈과 받지 않은 돈을 계좌로 나누면, 같은 해에 원하는 비율로 섞어 인출할 수 있어요.
새 계좌 한도는 어떻게 등록해요?
KB증권 M-able 앱 기준으로 영업점 방문 없이 비대면으로 열 수 있어요. 마지막 단계에서 입금한도를 정해요.
- 앱에서 IRP 계좌 개설 메뉴로 들어가요.
- 본인인증을 해요.
- 약관에 동의해요.
- 신분증을 촬영해요.
- 개설 정보를 입력하고 가입자격 유형을 골라요.
- 입금한도를 등록해요. 다른 금융사 계좌에 등록된 한도와 합쳐서 연 1,800만원을 넘지 않게 해요.
다른 금융사에 연금계좌가 있으면 앱의 전 금융기관 한도조회로 한눈에 볼 수 있어요. 등록 한도를 너무 높게 잡으면 다른 연금계좌를 열 때 막힐 수 있어요. 공공정보로 자격이 확인되지 않으면 재직증명서, 건강보험자격득실확인서, 사업자등록증명, 소득금액증명 같은 서류를 따로 내야 해요.
자주 묻는 질문
Q. IRP 계좌를 두 개 열면 한도가 3,600만원이에요?
A. 아니에요. 연금저축과 IRP를 모두 합쳐 연 1,800만원이에요.
Q. 세액공제도 계좌마다 받아요?
A. 아니에요. 세액공제 한도도 전 계좌 합산이고, 연금저축 600만원과 IRP를 합쳐 연 900만원까지예요.
Q. 퇴직금을 IRP로 받으면 한도가 줄어요?
A. 안 줄어요. 퇴직 시 IRP로 옮기는 퇴직급여는 1,800만원 한도와 별도로 처리돼요.
Q. 같은 금융사에서 IRP를 두 개 만들 수 있어요?
A. 없어요. IRP는 한 금융회사에 하나만 만들 수 있어요.
