- 누가 일반 ISA 만기가 다가온 가입자(전국)
- 얼마 비과세 일반형 200만원·서민형·농어민형 400만원, 초과분 9.9% 분리과세
- 언제까지 계약 만료일 전까지 연장 신청
ISA 만기가 다가오는데 연장할지 옮길지 고민되시죠?
이 글을 보면 비과세 한도를 최대로 살리고 세금을 줄이는 선택을 할 수 있어요.
따져 볼 점, 비과세 한도, 연장·이전·정산 비교, 만기 전 순서 4가지로 정리해 드릴게요.
연장하려면 뭘 따져야 해요?
일반 ISA는 계약기간이 최소 3년이고, 이후 연장할 수 있어요. 최대 기간 제한은 없어요. 8월에 5년 제한이 논란이 됐지만 9월 1일 확정된 정부안은 지금 제도를 그대로 뒀어요.
연장 신청은 마감이 하나뿐이에요. 계약 만료일이 지나면 연장은 못 해요.
- 연장은 계약 만료일 전에만 돼요.
- 연장하는 날을 기준으로 비과세 한도를 다시 봐요.
- 가입 자격도 다시 봐요. 19세 이상 거주자 또는 15세 이상 근로자여야 해요.
- 직전 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 대상이었다면 가입 대상에서 빠져요.
- 연장해도 3년 의무기간은 그대로예요.
- 연장하지 않으면 만기에 정산돼요.
비과세 한도는 얼마예요?
한도 안의 이익은 세금이 없고, 넘는 부분은 낮은 세율로 따로 과세해요. 일반 계좌의 이자·배당은 15.4%(소득세 14%+지방소득세 1.4%)를 떼는 것과 비교하면 돼요.
'전액 비과세'는 아니에요. 한도를 넘는 부분에는 9.9%가 붙어요.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 비과세 한도(일반형) | 200만원 |
| 비과세 한도(서민형·농어민형) | 400만원 |
| 한도 초과분 | 9% 분리과세(지방소득세 포함 9.9%) |
| 연 납입한도 | 2,000만원 |
| 총 납입한도 | 1억원 |
연장, 이전, 정산 중 뭐가 맞아요?
어느 쪽이 낫다고 권하지는 않아요. 아래 기준을 내 상황에 대 봐요.
연금계좌로 옮기면 세액공제 대상 한도가 늘어나는 혜택이 있어요. 반대로 연장하면 한도와 자격을 다시 심사받아요.
| 선택 | 조건 |
|---|---|
| 연장 | 만료일 전 신청 |
| 연금계좌 이전 | 3년이 지난 뒤(연장해도 가능) |
| 정산 | 연장하지 않음 |
만기 전에 어떤 순서로 해요?
순서는 만료일 확인이 먼저예요. 연장은 만료일 전, 연금계좌 이전은 만기 후 60일이라는 두 마감이 서로 달라요.
- 내 ISA 계약 만료일을 금융사 앱에서 확인해요.
- 연장·이전·정산 중 하나를 위 표 기준으로 골라요.
- 연장하려면 만료일 전에 신청해요. 신청할 때 한도와 자격이 다시 심사돼요.
- 연금계좌로 옮기려면 만기 후 60일 안에 이전해요. 이전 요건은 금융사에서 최신 내용을 들어요.
자주 묻는 질문
Q. 만료일이 지나면 연장이 돼요?
A. 안 돼요. 연장은 계약 만료일 전에만 할 수 있어요.
Q. 연장하면 3년 의무기간이 다시 시작돼요?
A. 아니에요. 3년 의무기간은 그대로예요.
Q. 생산적금융 ISA가 새로 생긴다던데 지금 가입돼요?
A. 아직 정부안이고 국회 심의 중이에요. 통과되면 2027년 1월 1일 이후 가입분부터 적용돼요. 기존 일반 ISA와 중복 가입도 가능하다는 게 정부 입장이에요.
Q. 납입한도 이월은 없어졌어요?
A. 9월 1일 확정된 정부안에서 일반 ISA는 지금 제도 그대로 유지하기로 했어요.
